Momskoder

På denna flik lägger du till eller ändrar momskoder. Momskodstabellen kan se olika ut beroende på vilket land systemet körs i. Momskoder används bl.a. på följande ställen i systemet:

Anges på faktura/orderrader för att styra vilken momssats, momskontering och momshänvisningstext raden ska ha (det senare enbart vid försäljning).
Anges på konton i kontoplanen för att styra hur försäljning/inköp mot aktuellt konto ska redovisas i momsrapporten. Momskoden på kontot styr även vilken förvald momskod som ska sättas på manuella konteringsrader som anges i redovisningen. Det senare har enbart betydelse då systeminställning i nedanstående punkt är aktiverad.
Anges på konteringsrader på verifikationer, konteringsrader på leverantörsfakturor, konteringsrader på kundfakturor med mera.

Obs! Momskoder på konteringsrader har dock enbart betydelse om systeminställningen Underlag för momsrapport hämtas från är inställd till Momskod i huvudbokstransaktioner. Systemets momsrapport hämtar då underlaget till momsrapporten från varje redovisningstransaktion, via den momskod som är lagrad där. I annat fall så är det enbart kontoplanens momskod som styr momsrapporten, dvs. saldot på de konton som är kopplade till den aktuella momskoden.

Moms

Momssatsen för momskoden. Förvalt värde är 0,00 %. Om momskoden avser Omvänd betalningsskyldighet ska momssatsen alltid vara 0,00 %.

Omvänd betalningsskyldighet

Inställningen markeras om omvänd betalningsskyldighet ska gälla. Då momskoden används vid inköp (t.ex. vid inköp från EU-land) konteras automatiskt beräknad ingående och utgående moms.

Om inställningen aktiveras för en momskod med typen Försäljning, kan inga konton för ingående och utgående moms anges, det går även endast att göra kopplingar till momsrapporten via kolumnen Koppling momsrapport - Momsrad försäljning.

Omvänd betalningsskyldighet %

Kan anges om omvänd betalningsskyldighet är aktiverad på momskoden. I fältet anges momsprocent för kontering av beräknad ingående och utgående moms. Denna momskontering sker i samband registrering av leverantörsfaktura.

Utgående moms

Kontot som gäller för den utgående momsen, som konteras på utgående fakturor som innehåller moms. Om inställningen Omvänd betalningsskyldighet är aktiverad så anger du konto för utgående moms vid omvänd betalningsskyldighet. Notera att konto inte kan anges om Omvänd betalningsskyldighet är aktiverat för en momskod med typen Försäljning. Det finns möjlighet att ange dimension på momskontot, om kontot är inställd för att hantera det. Du anger dimensioner i knappen till höger om fältet.

Ingående moms

Kontot som gäller för den ingående momsen, som konteras på inkommande fakturor som innehåller moms. Om inställningen Omvänd betalningsskyldighet är aktiverad så anger du konto för ingående moms vid omvänd betalningsskyldighet. Notera att konto inte kan anges om Omvänd betalningsskyldighet är aktiverat för en momskod med typen Försäljning. Det finns möjlighet att ange dimension på momskontot, om kontot är inställd för att hantera det. Du anger dimensioner i knappen till höger om fältet.

Avdragsgill %

För momskoder där en del av momsen är avdragsgill kan du ange hur stor del i procent som är avdragsgill. Syftet med detta är att få automatik vid registrering av leverantörsfakturor då faktura innehåller poster där momsen inte är fullt avdragsgill. På momskoden anges hur stor andel (i %) som är avdragsgill, samt konto som ska användas för den ej avdragsgilla momsen. När leverantörsfaktura registreras konteras automatiskt enbart det avdragsgilla momsbeloppet mot konto för ingående moms. Resterande del av momsen konteras antingen manuellt, eller automatiskt på det konto som angivits som konto för ej avdragsgill ingående moms.

Ingående moms – Ej avdragsgill

Här anger du det konto som ska användas för den icke avdragsgilla momsen.

Momshänvisning faktura

En momshänvisning för momskoder som inte har någon moms (0 %). På kundfakturan visas momshänvisningen som en informationstext: en orsak varför fakturan är momsfri.

För momskoder av typen Försäljning och som har Omvänd betalningsskyldighet aktiverat visas fler detaljer på fakturadokument, såsom momsbelopp, momssats samt totalt värde inklusive moms. Denna information visas på vänster sida i anslutning till momshänvisningstexten. Notera att det fortfarande är ordinarie fakturatotaler till höger i dokumentet som gäller för betalning av fakturan.

Koppling momsrapport – Momsrad inköp

Momsrapporten i redovisningen läser av momskoder för att avgöra var värdena ska redovisas i rapporten. Om aktuell momskod används vid inköp där momsunderlaget för förvärvet ska redovisas i momsrapporten, kan du i fältet ange den momsrad i rapporten där värdena ska redovisas. Momsraderna finns definierade i rutinen Skapa momsrapport.

Inköpskopplingar

Inköpskopplingar är en utökad inställning till kolumnen Koppling momsrapport – Momsrad inköp. Du anger hur inköpet/försäljningen ska redovisas i respektive lands momsrapport. Det finns stöd för att hantera flera parallella momsrapporter i systemet (en momsrapport per land). Under knappen anges för respektive lands momsrapport mot vilken rad i den momsrapporten inköpet ska redovisas. I normalfallet anger du bara momsraden för den momsrapport som är angiven som förvald i rutinen Skapa momsrapport.

Momsrad – Ingående moms

Momsrapporten i redovisningen läser av momskoder för att avgöra var värdena ska redovisas i rapporten. Om aktuell momskod används vid inköp där den ingående momsen ska redovisas i momsrapporten, kan du i fältet ange den momsrad i rapporten där värdena ska redovisas. Momsraderna finns definierade i rutinen Skapa momsrapport.

Kopplingar – Ingående moms

Kopplingar – Ingående moms är en utökad inställning till kolumnen Momsrad – Ingående moms. Du anger hur den ingående momsen ska redovisas i respektive lands momsrapport. Det finns stöd för att hantera flera parallella momsrapporter i systemet (en momsrapport per land). Under knappen anges för respektive lands momsrapport mot vilken rad i den momsrapporten momsen ska redovisas. I normalfallet anger du bara momsraden för den momsrapport som är angiven som förvald i rutinen Skapa momsrapport.

Koppling momsrapport – Momsrad försäljning

Momsrapporten i redovisningen läser av momskoder för att avgöra var värdena ska redovisas i rapporten. Om aktuell momskod används vid försäljning där momsunderlaget för omsättningen ska redovisas i momsrapporten, kan du i fältet ange den momsrad i rapporten där värdena ska redovisas. Momsraderna finns definierade i rutinen Skapa momsrapport.

En och samma momskod kan användas både vid inköp och försäljning. Koden kan därför vara kopplad både till omsättning och förvärv i momsdeklarationen. T.ex. momskod som avser EU-handel redovisas både som försäljning till EU-land och förvärv från EU-land, beroende på om kontot det är bokfört på är markerat med momstypen Inköpskonto eller Försäljningskonto.

Försäljningskopplingar

Försäljningskopplingar är en utökad inställning till kolumnen Koppling momsrapport – Momsrad försäljning. Du anger hur försäljningen/inköpet ska redovisas i respektive lands momsrapport. Det finns stöd för att hantera flera parallella momsrapporter i systemet (en momsrapport per land). Under knappen anges för respektive lands momsrapport mot vilken rad i den momsrapporten försäljningen ska redovisas. I normalfallet anger du bara momsraden för den momsrapport som är angiven som förvald i rutinen Skapa momsrapport.

Momsrad – Utgående moms

Momsrapporten i redovisningen läser av momskoder för att avgöra var värdena ska redovisas i rapporten. Om aktuell momskod används vid försäljning där den utgående momsen ska redovisas i momsrapporten, kan du i fältet ange den momsrad i rapporten där värdena ska redovisas. Momsraderna finns definierade i rutinen Skapa momsrapport.

Kopplingar – Utgående moms

Kopplingar – Utgående moms är en utökad inställning till kolumnen Momsrad – Utgående moms. Du anger hur den utgående momsen ska redovisas i respektive lands momsrapport. Det finns stöd för att hantera flera parallella momsrapporter i systemet (en momsrapport per land). Under knappen anges för respektive lands momsrapport mot vilken rad i den momsrapporten momsen ska redovisas. I normalfallet anger du bara momsraden för den momsrapport som är angiven som förvald i rutinen Skapa momsrapport.

Periodisk sammanställning (gäller enbart länder i EU)

Här skapar du en koppling till Periodisk sammanställning. Rapporten för den periodiska sammanställningen (EU-försäljning) läser av momskoder på konton eller transaktioner (beroende på systeminställning nämnd längre upp) för att avgöra om försäljningen avser handel med EU. I denna kolumn anger du detta, och i så fall hur värdena ska redovisas, som Varuhandel, Tjänster och Trepartshandel.

ISO-kod

Detta ställs in automatiskt, men kan ändras vid behov. ISO-kod används för E-faktura.

Logg

Vid momskoder som någon ändrat visas en knapp bredvid fältet. Under den knappen kan du se vem/vilka som ändrat momskoden, datum och klockslag när ändringar gjorts, samt vilka ändringar som är gjorda.

Aktiv

Styr om momskoden är aktiv.